En seguimiento al proceso de acreditación ante la Unidad de Investigación Financiera de la Fiscalía General de la República (UIF), se le recuerda que dicho proceso, que entre otras obligaciones exige acreditar la existencia de una Unidad de Cumplimiento, así como el nombramiento de un Oficial de Cumplimiento o Persona Designada, según sea el caso, vence para grandes contribuyentes el próximo 31 de marzo de 2017, y para medianos contribuyentes el 30 de junio de 2017.

Recordamos a la vez que la obligación de nombrar Oficial de Cumplimiento será exigible a las instituciones supervisadas por la Superintendencia del Sistema Financiero, mientras que los demás Sujetos Obligados deberán nombrar una Persona Designada.

De conformidad con el comunicado de la UIF de fecha 8 de diciembre de 2015, las entidades que pertenezcan al Sector Financiero y las categorizadas como Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFDs) que tengan ingresos brutos anuales iguales o menores a US$1,212,438.90 y personal que no exceda de los 50 empleados, están exoneradas de cumplir con los requisitos de acreditación, sin perjuicio de registrarse ante la UIF.

Partidos Políticos, Organizaciones No Gubernamentales, Asociaciones, Consorcios y Gremiales Empresariales deberán registrarse ante la UIF, designar a una persona con las competencias que demanda el cargo, y reportar las operaciones reguladas y/o sospechosas; así como cumplir con la debida diligencia y confidencialidad en la realización de las operaciones con clientes, donantes o terceros.